澄迈县财政局大丰财政所2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、单位职责

（一）负责贯彻执行党和国家有关财政、财务和会计管理的方针政策、法律法规规章，严格遵守财政法规和财经制度。

（二）负责承担镇级财政收支管理职责。负责编制镇级年度财政预决算草案并组织执行。镇级年度财政预算草案，经县财政局审核，报镇人大通过后实施。

（三）负责会同镇级税务部门分析研究收支进度、开展财税政策法规宣传，向镇委、镇政府提出税收政策建议。

（四）负责组织镇级推行财政国库管理制度、国库集中支付制度和公务卡改革，配合县财政局做好镇财县管工作。

（五）负责镇级政府预算单位会计集中核算和农村集体“三资”委托代理服务工作，防范财政风险，切实履行财政监督检查职能。

（六）负责会同国资委做好镇级国有资产监督管理基础性工作，确保镇级国有资产安全、保值、增值。

（七）负责对各类专项资金监管，确保资金使用安全，提高财政性资金使用效率。

（八）负责承办镇委、镇政府以及县财政局交办的其他事项。

二、机构设置

纳入澄迈县财政局大丰财政所2023年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

澄迈县财政局大丰财政所

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计196.53万元，支出总计196.53万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加42.12万元，增长27.28%。主要原因：一是工资社保增加；二是办公设备经费项目；三是办公场所停车场地费用项目。

（一）收入总计主要构成。

本年收入196.53万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加0万元，主要原因是按预算安排情况执行。

年初结转结余0.00万元，主要是按预算安排情况执行，较2022年度决算数减少1.96万元，下降100%，主要原因：存量资金上缴财政。

（二）支出总计主要构成。

本年支出196.53万元。

结余分配0.00万元，主要是按预算安排情况执行，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少1.96万元，下降100%，主要原因：存量资金上缴财政。

二、收入决算情况说明
    本年收入196.53万元，其中：财政拨款收入196.53万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出196.53万元，其中：基本支出149.75万元，占76.2%；项目支出46.78万元，占23.8%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入196.53万元，支出196.53万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加44.08万元，增长28.91%，主要原因：一是工资社保增加；二是办公设备经费项目；三是办公场所停车场地费用项目。支出增加44.08万元，增长28.91%，主要原因：一是工资社保增加；二是办公设备经费项目；三是办公场所停车场地费用项目。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少0.02万元，下降100%，主要原因：存量资金上缴财政。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少0.2万元，下降100%，主要原因：存量资金上缴财政。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出196.53万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加44.08万元，增长28.91%，主要原因：一是工资社保增加；二是办公设备经费项目；三是办公场所停车场地费用项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出196.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出161.87万元，占82.36%；社会保障和就业（类）支出19.22万元，占9.78%；卫生健康（类）支出9.51万元，占4.84%；住房保障（类）支出5.93万元，占3.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为157.77万元，支出决算为196.53万元，完成年初预算的124.57%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，调整预算数为4.99万元，支出决算为4.99万元，完成调整预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因：办公设备经费增加。决算数等于调整预算数,按预算支出。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为132.91万元，支出决算为137.05万元，完成年初预算的103.11%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资社保增加；二是办公设备经费项目。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）。

年初预算为0万元，调整预算数为19.83万元，支出决算为19.83万元，完成调整预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因：一是办公设备经费增加；二是办公场所停车场地费用。决算数等于调整预算数,按预算支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为6.59万元，支出决算为7.08万元，完成年初预算的107.44%。决算数大于预算数的主要原因：因基数调整，社保增加。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。

年初预算为3.14万元，支出决算为11.56万元，完成年初预算的368.15%。决算数大于预算数的主要原因：因基数调整，职业年金增加。

6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业（项）。

年初预算为0万元，调整预算数为0.58万元，支出决算为0.58万元，完成调整预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因：增加2022年残保金。决算数等于调整预算数,按预算支出。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为3.17万元，支出决算为3.35万元，完成年初预算的105.68%。决算数大于预算数的主要原因：因基数调整，社保增加。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为5.77万元，支出决算为6.16万元，完成年初预算的106.76%。决算数大于预算数的主要原因：因基数调整，社保增加。

9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为6.19万元，支出决算为5.94万元，完成年初预算的106.76%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算安排略高。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出149.75万元，其中：人员经费139.33万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资16.23万元、津贴补贴27.79万元、奖金10.61万元、伙食补助费0万元、绩效工资0万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.08万元、职业年金缴费11.56万元、职工基本医疗保险缴费3.35万元、公务员医疗补助缴费6.16万元、其他社会保障缴费8.71万元、住房公积金10.39万元、医疗费0万元、其他工资福利支出37.45万元；对个人和家庭的补助中的离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、救济费0万元、医疗费补助0万元、助学金0万元、奖励金0万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险费0万元、其他对个人和家庭的补助0万元。公用经费10.42万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费1.04万元、印刷费0.25万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0.38万元、邮电费0.56万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费1.30万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0.30万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、劳务费1.20万元、委托业务费0万元、工会经费1.53万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用2.52万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出1.34万元；债务利息及费用支出中的国内债务付息0万元及国外债务付息0万元；资本性支出中的房屋建筑物构建0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、基础设施建设0万元、大型修缮0万元、信息网络及软件购置更新0万元、物资储备0万元、土地补偿0万元、安置补助0万元、地上附着物和青苗补偿0万元、拆迁补偿0万元、公务用车购置0万元、其他交通工具购置0万元、文物和陈列品购置0万元、无形资产购置0万元、其他资本性支出0万元等；其他支出中的赠予0万元、国家赔偿费用支出0万元、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴0万元和其他支出0万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加0万元，增长0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加0万元，增长0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0万元，增长0%。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0万元，增长0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目14个，共涉及资金203.73万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“办公场所停车场地费用”等14个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出203.73万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

本单位为二级预算单位，不开展部门整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在部门决算中反映“办公场所停车场地费用”等14个项目绩效自评结果。

“办公场所停车场地费用”项目绩效自评表：基本完成预期目标。（详见附件）

（三）部门评价结果。

本单位无此类项目开展。

（四）财政评价结果。

本单位无此类项目开展。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度澄迈县财政局大丰财政所机关运行经费10.42万元比年初预算减少0.34万元，降低3.17%。主要原因是：厉行节约过紧日子等。

（二）政府采购支出情况。

2023年度澄迈县财政局大丰财政所政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积990平方米，其中：办公用房990平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项），反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

2.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项），反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

3.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项），反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出；

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；

6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业（项），反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出；

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），反映财政部门安排的公务员医疗补助经费；

9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项），反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：澄迈县财政局大丰财政所2023年度决算公开报表（正式稿）

附件2：办公场所停车场地费用项目自评表（正式稿）